A entrega da Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) 2025 teve início em 17 de março e o prazo final se encerra em 30 de maio. De acordo com a Receita Federal, mais de 4 milhões de declarações já foram enviadas, mas milhões de contribuintes ainda não cumpriram essa obrigação anual. Para quem está finalizando o preenchimento, é essencial evitar falhas comuns que podem levar à temida malha fina.
De acordo com Allain Bertrand, diretor da consultoria tributária Forvis Mazars, erros simples — como omitir rendimentos ou declarar despesas não dedutíveis — continuam sendo os campeões de notificações pela Receita. Por isso, elaboramos este guia com os 10 erros mais comuns na hora de declarar o IR e explicamos como evitá-los.
1. Declarar despesas médicas não permitidas
Consultas médicas, internações, cirurgias e exames são dedutíveis. Porém, muitos contribuintes cometem o erro de incluir gastos com nutricionistas, terapeutas alternativos ou tratamentos estéticos, que não são aceitos pela Receita. Sempre exija nota fiscal com CPF e cheque se o profissional tem registro em conselho reconhecido.
2. Incluir cursos livres como gastos com educação
Apenas os valores pagos em escolas regulares, ensino técnico ou faculdades (do contribuinte ou seus dependentes) podem ser deduzidos. Cursos de idiomas, reforço escolar, música ou informática não são considerados despesas dedutíveis no IR.
3. Omitir rendimentos extras ou previdência privada
Ganhos como aluguéis, bicos, pensões, aposentadorias, resgates de previdência privada e até valores recebidos por herança precisam ser declarados. Omissões são facilmente identificadas pela Receita no cruzamento de dados com bancos, INSS e seguradoras.
4. Incluir o mesmo dependente em mais de uma declaração
Somente um dos responsáveis legais pode declarar o dependente. Se ambos os pais incluírem o mesmo filho, por exemplo, haverá inconsistência. Definam antecipadamente quem irá declarar para evitar problemas com o fisco.
5. Não informar a renda dos dependentes
Se um dependente teve renda por estágio, trabalho temporário ou bolsas, isso deve ser informado na declaração de quem o inclui. O valor é tributável e a omissão pode gerar inconsistência nos dados.
6. Inverter números e valores
Preencher valores errados por digitação — como declarar R$ 5.600 em vez de R$ 6.500 — é um erro mais comum do que parece. Para evitar, utilize a declaração pré-preenchida da Receita, que traz informações cruzadas de fontes oficiais.
7. Confundir PGBL com VGBL
- PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre): indicado para quem faz a declaração completa. Permite dedução de até 12% da renda bruta tributável. Deve ser declarado em “Pagamentos Efetuados”.
- VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre): não é dedutível. Apenas os rendimentos são tributáveis e deve ser informado em “Bens e Direitos”.
Confundir esses dois tipos de previdência pode gerar tributação indevida ou problemas na restituição.
8. Informar valor de mercado em bens e direitos
Ao declarar bens como imóveis ou veículos, nunca utilize o valor de mercado atual. O correto é informar o valor pago na aquisição, independentemente de valorização ou depreciação. Exemplo: se comprou um carro por R$ 50.000, mas hoje vale R$ 60.000, mantenha o valor da compra.
9. Omitir transações de compra e venda de imóveis
Todas as transações imobiliárias são informadas pelos cartórios diretamente à Receita Federal. Portanto, a omissão pode ser facilmente identificada. Se houve lucro, será necessário apurar o ganho de capital e recolher imposto, se for o caso.
10. Esquecer de declarar operações na Bolsa de Valores
A venda de ações, ETFs ou fundos imobiliários exige controle mensal e, em caso de lucro, o recolhimento de imposto via DARF até o último dia útil do mês seguinte. A Receita cruza as informações com as corretoras, e omissões podem resultar em autuações.
5 Perguntas Mais Pesquisadas sobre Declaração do IRPF
Quais despesas médicas são dedutíveis no Imposto de Renda?
Consultas, cirurgias, exames laboratoriais, internações e planos de saúde. Estéticas ou sem comprovação profissional não são aceitas.
Posso deduzir curso de inglês na declaração de IR?
Não. Apenas gastos com ensino regular (fundamental, médio, técnico ou superior) são dedutíveis.
Quem deve declarar rendimentos de um filho estagiário?
Se o filho for dependente, o responsável que o declarar deve incluir essa renda na sua própria declaração.
Qual o valor que devo informar ao declarar um carro?
O valor de aquisição, ou seja, quanto foi pago pelo bem, não o valor atual de mercado.
O que acontece se eu esquecer de declarar uma ação vendida na Bolsa?
A Receita pode identificá-la no cruzamento com corretoras e cobrar multa ou imposto com juros por omissão de ganho de capital.
Sou Felipe Ayan, um apaixonado pelo mercado financeiro. Desde cedo, me encantei com o poder que o conhecimento financeiro tem de transformar vidas. Ao longo dos anos, mergulhei de cabeça nesse universo, estudando, investindo e compartilhando tudo o que aprendo.
